10 % скидка при оплате до 21 марта

Налоговая реформа 2025: законодательные изменения и их влияние на бизнес. Оставшиеся возможности оптимизации

21-24 апреля 2025 г., Казань
Семинар для финансовых служб, собственников и руководителей бизнеса

1-й день: Последние изменения и судебная практика. Налог на имущество, необоснованная налоговая выгода, налоговый контроль.
2-й день: НДС и налог на прибыль

Стоимость

Обучение с проживанием

Одноместный номер — 79 900 руб./чел.
Двухместный номер — 72 900 руб./чел.

В стоимость входит: участие в семинаре, методические материалы, именной сертификат участника, обеды 22-23 апреля, фуршет, проживание (Размещение 3 суток, завтраки по системе «шведский стол»). НДС не взимается.

Скидка 10% при оплате до 21 марта!

Обучение без проживания

39 900 руб./чел.
От 2-х человек 37 900 руб./чел.

В стоимость входит: участие в семинаре, методические материалы, именной сертификат участника, обеды 22-23 апреля, фуршет. НДС не взимается.

Скидка 10% при оплате до 21 марта!

Регламент мероприятия

21 апреля — День заезда

С 15.00 Заезд и размещение участников семинара

22 апреля — Последние изменения и судебная практика

06:00 — 09:30 Завтрак

09:30 — 10:00 Регистрация

10:00 — 13:30 Обучение

13:30 — 14:30 Обед

14:30 — 17:30 Обучение

23 апреля — НДС и налог на прибыль

06:00 — 10:00 Завтрак

10:00 — 13:30 Обучение

13:30 — 14:30 Обед

14:30 — 17:30 Обучение

20:00 — 22:00 Фуршет

24 апреля — День отъезда

06:00 — 10:00 Завтрак

11:00 — 12:00 Освобождение номеров и отъезд участников

Лектор

Джаарбеков Станислав Маратович

Налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету https://taxslov.ru/. Автор книг («Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п.) и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету (в т.ч. в СПС «Консультант плюс», «Гарант»).

Место проведения
Cosmos Kazan Hotel

Адрес: г. Казань, ул. Леcгафта, 7

Cosmos Kazan Hotel располагается в центральной части города, на тихой улице вдали от шума и суеты, но при этом в пешей доступности к основным достопримечательностям города.

Размещение

Размещение входит в стоимость семинара.

Возможно участие без проживания, с оплатой только за обучение.

Программа

22 апреля
Последние изменения и судебная практика. Налог на имущество, необоснованная налоговая выгода, налоговый контроль.

Налоговая реформа 2025:

Налог на прибыль – ставка 25% и новый федеральный инвестиционный налоговый вычет;
Повышающий коэффициент 2 к стоимости ОС и некоторым затратам для налога на прибыль;
Уплата НДС плательщиками УСН, с доходами более 60 млн. руб. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%;
Особенности применения освобождения от НДС при УСН;
Новые условия для УСН;
Дробление бизнеса и налоговая амнистия;
Новые ставки НДФЛ;
Увеличение имущественных налогов для дорогой недвижимости.

Последние изменения налогового законодательства, в том числе:

Когда расходы на интернет-рекламу могут исключить для налога на прибыль (ФЗ от 29.11.2024 N 416-ФЗ);
Льготная ставка по налогу на прибыль 5% при продаже ИТ-компаний с 3-х летним владением.

Основные направления налоговой политики (ФЗ от 08.08.2024 N 259-ФЗ и ФЗ от 29.10.2024 N 362-ФЗ):

Продление на 2024 г. ставки пени 1/300 от КЦБ для организаций и новые размеры пени 2025;
Отмена с 2026 г. свидетельства и уведомления о постановке на налоговый учет;
Снижение требований к переходу на налоговый мониторинг;
Продление до конца 2027 г. кассового порядка учета курсовых разниц;
Уточнение льгот по продаже долей ООО (акций АО) с 5-ти летним владением, для ИТ-компаний и пр.;
Уточнение правил учета материальной выгоды НДФЛ по займам, введение материальной выгоды от приобретения долей ООО по цене ниже рыночной;
Исключение из лимита стоимости ОС для УСН российского высокотехнологического оборудования;
Повышение судебных пошлин.

Свежая судебная практика по налоговым вопросам, в том числе:

Правомерность учета в расходах затрат на внутренний аутсорсинг, приобретение услуг и работ у ИП (УСН);
Доначисление страховых взносов и НДФЛ по договорам с самозанятыми и ИП в связи с переквалификацией отношений в трудовые;
Дробление бизнеса;
Взыскание убытков с руководителя, который инициировал незаконное дробление бизнеса;
Передача предмета лизинга взаимозависимому физлицу по нерыночным ценам;
Налоговый контроль рыночности цен;
Переквалификация премий работающим акционерам в дивиденды;
Ошибка в учете резерва на гарантийный ремонт для налога на прибыль (ст. 267 НК);
Споры по налоговому учету затрат на капитальные вложения.

Пути и инструменты налоговой оптимизации. Стратегии и методы снижения налоговых обязательств:

Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО);
Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК);
Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями;
Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса;
Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы);
Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли.

Ответы на вопросы, практические рекомендации

23 апреля
НДС и налог на прибыль

Налог на добавленную стоимость:

Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой;
Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки;
Счет-фактура. Основные требования к счету-фактуре. Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах на примере правоприменительной практики;
Раздельный учет НДС в случае осуществления операций облагаемых и необлагаемых НДС; Учетная политика по раздельному учету. Правило 5% в раздельном учете и особенности его применения. Судебная практика по раздельному учету;
Как организовать раздельный учет при выдаче займов, чтобы принять весь НДС к вычету?

Налог на прибыль организаций:

Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип.

Расходы на премии:

Как правильно оформить и подтвердить премии;
Типичные ошибки в обосновании премий.

Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).

Списание дебиторки (безнадежные долги).

Трудные вопросы списания долгов;
Списание по сроку исковой давности, списание долгов недействующей организации, особенности при ликвидации контрагента по «чёрной метке» и т.п.

Списание кредиторки: правила учета, сложные вопросы, судебная практика.

Можно ли не учитывать в доходах «старую» кредиторку: судебная практика и официальные разъяснения;
НДС при списании дебиторки и кредиторки;
Резерв по сомнительным долгам в налоговом учете.

Командировочные расходы:

Примеры из практики;
Документальное подтверждение командировочных расходов.

Представительские расходы.

Сложные вопросы признания представительских расходов;
Применение норматива представительских расходов;
Документальное оформление представительских расходов.

Расходы на благотворительность: налоговые последствия и учет.

Ответы на вопросы, практические рекомендации

Регистрация